초보경리를 위한 경리업무 매뉴얼 시기별 업무 리스트 + 필수 엑셀 프로그램 추천 (자금관리 프로그램, 법인카드 관리대장, 사원관리 프로그램)

 

경리 부서는 회사의 자금 관리를 담당하는 중요한 부서인데요. 경리 부서는 기업의 경영 시기에 따라서 진행해야 하는 매뉴얼이 상이하기 때문에, 기업의 경영 시기를 파악하고 그에 맞게 체크해 보시는 것이 중요합니다. 처음으로 경리 업무를 진행하게 되어 어려움이 있으신 분들이라면 경리업무 매뉴얼 시기별 리스트를 먼저 파악해 보시면 좋을 것 같은데요. 수많은 업무를 처리하며 발생하는 실수를 줄이기 위해서 각종 엑셀 프로그램을 활용하여 업무를 간소화해 보시는 것을 추천드립니다.

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오늘은 예스폼에서 경리업무 매뉴얼 시기별 리스트와 경리 업무의 효율을 늘려줄 수 있는 엑셀 프로그램 (자금관리 프로그램, 법인카드 관리대장, 사원관리 프로그램)에 대해서 알아보도록 하겠습니다.

 

🤔 경리업무 매뉴얼

1️⃣ 통장 관리

통장 관리는 매일 해야 하는 업무 중 하나인데요. 통장 관리를 통해 자금의 흐름을 매일 점검하고 금액이 일치하는지 확인해야 합니다. 법인인 경우 법인통장에 기록되어 있는 내용을 경리에 옮기는 작업을 할 때 정확하고 누락되지 않도록 기재해야 합니다. 전표의 종류에는 여러 가지가 있는데요. 대표적으로 현금을 출금할 때 작성하는 출금전표, 현금을 입금할 때 쓰는 입금전표, 그리고 현금 일부를 입금하거나 지출할 때 작성하는 대체전표가 있습니다. 입출금통장에서 현금을 인출하게 되면 입금전표에 기재하고, 인출된 현금을 지출할 때에도 출금전표에 기재해야 합니다. 통장에 대한 전표를 발행할 때는 거래처코드를 입력해 외상대금 정산 시에 항목이 누락되지 않도록 해야 합니다.

2️⃣ 세금계산서 업무

세금계산서는 날짜와 거래처별로 보관하는 것이 중요하며 이를 매일 빠짐없이 기록해야 합니다. 회사에서 별도의 관리대장이 필요한 것이 매출세금계산서나 매입세금계산서인데요. 특히 매출세금계산서인 경우, 입금 시기, 입금 내역 등이 기재된 별도의 매출채권관리대장에 철저하게 기록되어야 매출채권이나 미수금을 회수할 수 있습니다. 이때, 거래명세표, 계약서와 견적서, 입금표와 계좌이체확인서, 세금계산서가 모두 있어야 합니다.

3️⃣ 법인카드 관리

법인인 경우, 법인카드로 접대비가 지출되어야 합니다. 만일 개인적인 용도로 법인카드를 사용하게 된다면 가지급금으로 처리될 수 있으므로 법인신용카드 전표에 누가 어떤 목적으로 사용했는지 기재해야 합니다.

4️⃣ 주식 관리

회사가 법인인 경우, 기업의 소유권이 주주에게 있기 때문에 누가 주식을 얼마나 가지고 있는지 아는 것이 중요합니다. 만일 회사에서 주식 양도, 증여, 증자 등으로 주주현황이 변동된다면 이는 양도소득세, 증여세, 증권거래세, 등록면허세 등 세금문제로 연결되므로 거래 형태에 따라 세금이 어느 정도 발생하는지 아는 것이 좋습니다.

5️⃣ 일반 영수증 관리

영수증은 용도에 따라서 다양하게 있는데요. 급여는 급여명세서, 원천징수영수증 등이 있으며 복리후생비는 식사 시 간이영수증, 신용카드전표, 작업복 구입 영수증이 있습니다. 이외에도 여비교통비, 통신비, 수도광열비 등이 있어서 용도와 금액을 정확하게 알고 관리해야 합니다. 이러한 영수증 관리는 월별로 진행되며, 부가세 신고를 위해 매출 증빙과 신용카드 매출전표 등을 정리해 세무사무소에 전달해야 합니다.

6️⃣ 인사관리

경리는 인사관리에 필요한 각종 서식과 양식 규정 등을 관리하는 것이 중요한데요. 근로자명부, 근로계약서, 급여대장, 임금지급명세서, 4대 보험 관리대장, 연차휴가관리대장, 각종 인사 규정 등을 별도로 관리되어야 합니다. 급여를 계산하고 지급해야 하는 경우에는 출퇴근 기록을 반영해 급여를 계산하고 이체를 진행하는 업무를 월말에 진행합니다.

 

📑 경리업무 시기별 리스트

1️⃣ 매일 해야 하는 경리업무

경리 업무는 매일 발생하는 거래를 빠짐없이 기록하고 확인하는 것이 기본인데요. 세금계산서, 영수증 등과 같은 증빙서류는 날짜별, 거래처별로 잘 보관해야 하고, 현금출납부 및 통장관리를 통해서 매일 자금의 흐름을 체크하여야 합니다. 또한 어음 및 수표의 만기일을 관리하고, 장부상 금액과 실제 현금이 일치하는지까지 확인해야 합니다.

2️⃣ 월별 해야 하는 경리업무

매월 말에는 월별 결산을 해서 재무 상태를 점검해야 하는데요. 급여 계산과 지급도 이루어져야 하며, 부가세 신고 등 업무를 해야 합니다. 급여 관리는 출퇴근 기록을 확인하여 정확하게 계산해야 합니다.

3️⃣연말, 연초에 해야 하는 경리업무

연말, 연초에는 결산을 통해서 회사의 재무 상태를 파악하고, 대차대조표, 손익계산서 등을 작성하여 경영진에게 보고하여야 하는데요. 계정 잔액을 확인하고, 감가상각, 재고자산 평가, 미수금 및 미지급금 내역을 정리하여 재무제표도 작성해야 합니다. 또한 연말정산으로 직원 소득세를 정산한 뒤 국세청에 신고하고, 공제 증빙 서류 준비 및 추가 세액 납부 절차를 진행해야 합니다.

 

💡 경리 엑셀 프로그램 추천

 

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자금관리 Program(자금일보 자동작성)

 

예스폼에서는 자금관리 Program 양식을 제공하고 있습니다. 수입, 지출, 내부 계좌이체 내용을 저장해 관리할 수 있는 자금관리 프로그램으로, 입력된 자금내역을 바탕으로 일자별 자금내역 조회, 거래처원장, 계정별 원장, 일계표 등 다양한 형태로 현황 조회가 가능하며 자금일보 자동작성 기능이 있어 더욱 편리하게 자금일보 작성 가능합니다. 차트를 활용하여 자금내역을 직관적으로 확인할 수 있어 만일 자금관리를 편하게 관리하고 싶으셨던 분들은 해당 양식을 활용하면 좋으실 것 같습니다.

 

자금관리 Program(자금일보 자동작성) - 예스폼 엑셀서식

 

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법인카드 관리대장(예산/사용금액)

 

예스폼은 법인카드의 사용 정보를 효율적으로 관리할 수 있도록 법인카드 관리대장(예산/사용금액) 양식을 원하는 포맷으로 다운로드하실 수 있습니다. 사용자 정보, 계정과목 정보, 카드 정보, 카드 예산 정보, 카드 사용내역 정보 등을 차트 및 통계 현황을 통해 효율적으로 관리하는 데 도움이 될 수 있도록 구성된 양식입니다.

 

법인카드 관리대장(예산/사용금액) - 예스폼 엑셀서식

 

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사원관리(인사관리) 및 각종 증명서 발급

 

예스폼에서 사원관리(인사관리) 및 각종 증명서를 발급받으실 수 있습니다. 해당 프로그램은 회사의 기본 정보와 사원 정보를 입력하고 입력한 내용을 바탕으로 연봉 결정통지서, 근로계약서, 재직증명서, 경력증명서, 퇴직증명서 등 각종 증명서를 자동작성해 발급할 수 있고, 발급내역과 통계 현황을 통해 발급내역을 더욱 편리하게 관리할 수 있도록 제작된 프로그램입니다.

 

사원관리(인사관리) 및 각종 증명서 발급 - 예스폼 엑셀서식

 

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여기까지 예스폼에서 경리업무 매뉴얼 시기별 리스트와 경리 업무의 효율을 늘려줄 수 있는 엑셀 프로그램 (자금관리 프로그램, 법인카드 관리대장, 사원관리 프로그램)에 대해서 알아보았습니다.

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매일 어떠한 내용들을 기록하고 관리하는지 아는 것이 중요한 게 바로 경리 부서가 해야 할 일입니다. 경리가 어떠한 업무를 하는지 궁금하셨던 분들은 해당 내용을 참고하시고 경리 업무를 더욱 편리하게 관리하기 위한 양식을 찾고 계셨던 분들은 오늘 저희 예스폼에서 소개해 드린 양식을 활용하시면 효율적으로 관리하실 수 있을 것 같습니다.

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감사합니다.

 

 

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